Sådan undgår du at SKAT underkender dine fradrag

Fradrag er en af de mest effektive måder at reducere den skattepligtige indkomst på. Men samtidig er det også et område, hvor mange virksomheder og selvstændige laver fejl. Når SKAT underkender fradrag, kan det betyde ekstra skattebetaling, renter og i nogle tilfælde bøder. Derfor er det vigtigt at vide, hvordan man sikrer korrekt fradrag, så økonomien ikke får unødige ridser i lakken.

Hvorfor underkender SKAT fradrag?

Når SKAT gennemgår et regnskab, ser de især på, om fradrag er dokumenteret og lovlige. De typiske årsager til, at fradrag bliver underkendt, er:

• Manglende dokumentation eller bilag. 
• Private udgifter, der er bogført som erhvervsudgifter. 
• Udgifter, der ikke har en direkte sammenhæng med virksomheden. 
• Fejl i periodisering af udgifter. 
• Forkert anvendelse af særlige fradragsregler, fx for repræsentation eller bilkørsel. 

Mange af disse fejl sker ikke af ond vilje, men fordi reglerne kan være komplekse og svære at navigere i.

Typiske fradrag som SKAT ofte underkender

Vi ser som revisor fradrag-specialister, at der er bestemte områder, hvor SKAT ofte finder fejl:

• Repræsentation: Middage, gaver og kundearrangementer har begrænset eller slet ingen fradragsret. 
• Kørsel: Manglende kørebøger eller upræcise opgørelser kan føre til afvisning af kørselsfradrag. 
• Hjemmekontor: Hvis kontoret ikke opfylder betingelserne for erhvervsmæssig anvendelse, kan fradraget afvises. 
• Telefon og internet: Når udgifterne også bruges privat, skal de deles forholdsmæssigt. 
• Rejseudgifter: Manglende bilag for hotel, fly eller måltider gør det svært at dokumentere udgiften. 

Disse fradrag kræver ekstra opmærksomhed og korrekt dokumentation for at blive godkendt.

Sådan undgår du underkendte fradrag

At undgå underkendte fradrag handler om at arbejde systematisk og være bevidst om kravene fra SKAT. Her er nogle praktiske råd:

1. Gem altid dokumentation
   Hver eneste fradragsberettiget udgift skal kunne dokumenteres med et bilag, der viser leverandør, dato, beløb og moms. 
2. Hold privat og erhverv adskilt
   Brug separate bankkonti og kreditkort, så private udgifter ikke ender i regnskabet. 
3. Brug kørebog
   Hvis du trækker kørsel fra, skal du føre en kørebog med dato, formål, destination og antal kørte kilometer. 
4. Vær realistisk med hjemmekontor
   Fradrag for hjemmekontor kræver, at lokalet udelukkende bruges til erhverv. 
5. Kend reglerne for repræsentation
   Her er fradragsretten begrænset, og mange udgifter kan slet ikke trækkes fra. 
6. Digitalisér bilag
   Brug et regnskabsprogram eller en app til at gemme bilag digitalt. Det giver både bedre overblik og sikrer, at dokumentationen ikke går tabt. 

Revisors rolle i at sikre korrekt fradrag

En revisor kan hjælpe dig med at gennemgå regnskabet og sikre, at alle fradrag er korrekt dokumenteret. Typisk hjælper vi med at:

• Gennemgå bilag og bogføring. 
• Sikre, at udgifter placeres i de rigtige kategorier. 
• Rådgive om, hvilke fradrag du har ret til – og hvilke du ikke har. 
• Udarbejde en strategi, så fradrag udnyttes optimalt uden at komme i konflikt med SKAT. 

Med skattefradrag hjælp fra en revisor kan du undgå de klassiske fejl og i stedet fokusere på at få mest muligt ud af de lovlige fradragsmuligheder.

Fordele ved en lokal revisor i Århus

Mange vælger en revisor i Århus eller deres lokalområde, fordi den tætte relation gør det lettere at få hurtige svar på spørgsmål. Når vi kender både virksomheden og de lokale forhold, kan vi give mere målrettet rådgivning og sikre, at du får alle de fradrag, du har ret til – uden risiko for underkendelse.

Hvornår giver det mening at få revisors hjælp til fradrag?

Det giver især mening at få professionel hjælp, hvis:

• Du har mange repræsentations- eller rejseudgifter. 
• Du bruger virksomhedens midler til udgifter, der kan have både privat og erhvervsmæssig karakter. 
• Du tidligere har oplevet, at SKAT har underkendt fradrag. 
• Du vil være sikker på, at dine fradrag håndteres korrekt i årsrapporten. 

Når fradrag håndteres korrekt, reducerer du skattebetalingen på en lovlig og gennemsigtig måde. Når de håndteres forkert, risikerer du både ekstra udgifter og mistillid fra SKAT. Derfor kan revisors hjælp gøre forskellen mellem en sund økonomi og en unødigt dyr skatteafregning.